Cómo gastar bitcoin: pagar con él, tarjetas e impuestos

Ideas clave

• Puedes gastar bitcoin directamente en comercios, a través de procesadores, por Lightning, con tarjetas cripto, con tarjetas regalo o de persona a persona.
• En Estados Unidos, gastar bitcoin se considera por lo general una disposición de propiedad, así que cada pago puede generar una ganancia o una pérdida que hay que registrar.
• Las comisiones de red y los tiempos de confirmación dependen de cómo pagues. Lightning está pensada para pagos pequeños y rápidos, pero tiene sus propias contrapartidas.
• Las oscilaciones del precio de Bitcoin hacen que lo que gastas pueda valer más o menos más adelante. Es una contrapartida, no un motivo de alarma ni de entusiasmo.
• Esta guía no da cifras de comisiones ni nombres de empresas. Consulta tú mismo las condiciones vigentes y pregunta a un asesor fiscal cualificado por tu propia situación.

¿Cuáles son las formas de gastar bitcoin?

Hay seis formas principales de gastar bitcoin: pagar directamente a un comercio que lo acepte, pagar a través de un procesador que lo convierte, usar la Red Lightning, usar una tarjeta cripto, comprar tarjetas regalo o pagar directamente a una persona. Cuál encaja depende de lo que compres y de cuántas molestias estés dispuesto a aceptar.

• Pago directo: el comercio muestra un código QR y tú envías bitcoin desde tu cartera (wallet).
• Procesadores de pago: pagas en bitcoin, la tienda recibe dólares estadounidenses.
• Lightning: una capa más rápida para pagos pequeños, tratada más abajo.
• Tarjetas cripto: una tarjeta que vende tu bitcoin en caja y liquida en dólares.
• Tarjetas regalo: el bitcoin compra una tarjeta regalo de una tienda que no lo acepta.
• De persona a persona: se envía bitcoin a amigos, familiares o autónomos a una dirección que te facilitan.

Cada vía es una mezcla distinta de comodidad, coste y registro de operaciones, y el resto de esta guía las trata por orden.

¿Cómo se paga directamente a un comercio?

Pagas directamente a un comercio escaneando la solicitud de pago con tu cartera, comprobando el importe y la dirección y enviando la transacción. El comercio ve que llega y puede esperar una o más confirmaciones.

La solicitud normalmente indica el importe en bitcoin, convertido desde dólares en el momento de crearla, y a menudo caduca tras un margen de tiempo corto. Comprueba la dirección que aparece en tu pantalla con la que muestra el comercio, porque copiar y pegar es donde el malware cambia las direcciones, un riesgo que se explica en ¿Qué es una dirección de Bitcoin?. Una transacción, una vez enviada, suele ser irreversible, así que un importe o una dirección equivocados no son algo que el soporte pueda deshacer.

También pagas una comisión de red, que va a los mineros. Depende del tamaño de la transacción y de la demanda de espacio en los bloques, no de cuánto gastes, por lo que pesa más en las compras pequeñas. Comisiones de Bitcoin explica cómo funciona.

¿Cómo funcionan los procesadores de pago y las tarjetas regalo?

Los procesadores de pago y las tarjetas regalo permiten gastar bitcoin donde no se acepta, convirtiéndolo en algo que el comercio ya admite. En ambos casos alguien convierte tu bitcoin en dólares por el camino.

Con un procesador, el comercio usa un servicio que acepta tu bitcoin y paga al comercio en dólares, de modo que la tienda nunca maneja bitcoin ni sus oscilaciones de precio. En la caja ves una solicitud de pago muy parecida a la de un pago directo.

Con una tarjeta regalo, pagas bitcoin a un vendedor y recibes un código para una tienda concreta. Los riesgos son la fiabilidad del vendedor y los peligros habituales de las tarjetas regalo: los códigos se pueden perder y las tarjetas, por lo general, no se reembolsan en efectivo. Desconfía de cualquiera que te diga que compres tarjetas regalo con bitcoin, un patrón de estafa habitual, como explica ¿Es seguro Bitcoin?.

Ambas vías añaden el precio del intermediario, que puede ser una comisión, un diferencial o un tipo de cambio menos favorable. Compara lo que pagas realmente con el precio en dólares. No damos cifras porque cambian.

¿Cómo ayuda Lightning con los pagos pequeños?

Lightning ayuda con los pagos pequeños porque los liquida fuera de la cadena de bloques principal, así que suelen ser casi instantáneos y cuestan mucho menos que una transacción en cadena (on-chain). Es una capa de pago sobre Bitcoin, no una moneda aparte.

Dos personas bloquean bitcoin en un canal compartido y luego actualizan quién posee qué intercambiando mensajes firmados. Un pago también puede saltar por varios canales, de modo que no necesitas un canal directo con la persona a la que pagas. Para conocer el mecanismo completo, lee ¿Qué es la Red Lightning?.

Eso hace que Lightning encaje de forma natural en pagos del tamaño de un café, propinas y micropagos en línea. Las contrapartidas son reales. Un canal tiene capacidad limitada, así que los pagos grandes pueden no encontrar ruta, y abrir o cerrar canales implica comisiones en cadena. Mucha gente usa un servicio de cartera que gestiona Lightning por ella, lo que significa confiar en ese proveedor, así que guarda allí solo cantidades para gastar. Además, los comercios deben admitirlo, así que no se acepta en todas partes.

¿Cómo funcionan las tarjetas cripto?

Una tarjeta cripto te permite pagar con bitcoin en cualquier tienda que acepte tarjetas, vendiendo el bitcoin por dólares en el momento de pagar. El comercio nunca ve bitcoin. Recibe dólares a través del sistema de tarjetas ordinario.

Desde tu lado, la tarjeta se comporta como cualquier otra. Entre bastidores, el proveedor convierte el bitcoin de tu saldo a su propio tipo de cambio. Eso hace de las tarjetas la vía más cómoda, y también aquella en la que es más fácil pasar por alto los costes y los registros fiscales. Los tipos, las comisiones y los límites varían y cambian, así que lee las condiciones vigentes y fíjate en el precio efectivo.

Hay dos cosas que merecen atención. Primero, normalmente tienes tu bitcoin en poder del proveedor de la tarjeta, un acuerdo de custodia con los riesgos descritos en El poder de la autocustodia. Segundo, cada conversión es, por lo general, una venta de bitcoin, así que una tarjeta usada a diario crea muchas pequeñas disposiciones.

¿Es gastar bitcoin una operación sujeta a impuestos?

Gastar bitcoin es, por lo general, una operación sujeta a impuestos en Estados Unidos, porque el IRS estadounidense trata el bitcoin como propiedad y pagar con él se considera, por lo general, una disposición de esa propiedad. La ganancia o la pérdida se mide frente a lo que pagaste originalmente, tu base de coste (cost basis).

Imagina que compraste bitcoin hace algún tiempo y más tarde lo usas para pagar algo. Si en el momento del pago vale más de lo que pagaste, puede haber una ganancia. Si vale menos, puede haber una pérdida. Esto se aplica incluso a los pagos pequeños, así que gastar con frecuencia crea una carga de registro que comprar y mantener no crea. Comprar con dólares y mantener, o mover bitcoin entre tus propias carteras, por lo general no está sujeto a impuestos por sí mismo.

Por cada pago, registra la fecha, la cantidad de bitcoin, el valor en dólares, las comisiones y lo que compraste. ¿Cómo tributa Bitcoin en Estados Unidos? trata la base de coste, los periodos de tenencia y los registros. Es información general, no asesoramiento fiscal. Consulta https://www.irs.gov/ para Estados Unidos y pregunta a un asesor fiscal cualificado por tu propia situación.

¿Qué significa la volatilidad para gastar?

La volatilidad significa que el bitcoin que gastas hoy puede valer más o menos mañana, y es la razón principal por la que la gente duda en gastarlo. Nadie puede saber hacia dónde se moverá el precio, y esta guía no intenta predecirlo.

Algunas personas guardan bitcoin como ahorro y gastan dólares, convirtiendo solo cuando lo necesitan. Otras mantienen un pequeño saldo para gastar y dejan el resto quieto. Ambas son decisiones sobre el riesgo, no sobre lo correcto y lo incorrecto. ¿Por qué es Bitcoin tan volátil? examina por qué se producen las oscilaciones.

La volatilidad también afecta a los comercios. Una tienda que cobra en bitcoin soporta riesgo de precio hasta que convierte, por eso muchos negocios usan un procesador que liquida en dólares. Tratar el bitcoin como dinero o como un activo de ahorro es una decisión personal, y un profesional financiero cualificado puede ayudarte con tus circunstancias.

¿A qué velocidad van los pagos con bitcoin?

La velocidad depende de la vía. Los pagos en cadena pueden tardar desde varios minutos hasta mucho más, los pagos por Lightning suelen ser casi instantáneos, y las tarjetas y los procesadores parecen instantáneos porque la conversión queda oculta.

En cadena, Bitcoin añade un bloque aproximadamente cada diez minutos, y un comercio puede esperar una o más confirmaciones antes de considerar definitivo un pago. Pagar una comisión de red más alta suele conseguir que una transacción se confirme antes. Muchos comercios aceptan un pago en cuanto es visible en la red, mientras que otros esperan, sobre todo en compras grandes.

Si un pago parece atascado, no lo envíes de nuevo enseguida, porque podrías acabar pagando dos veces. Si una pantalla usa satoshis, el conversor de unidades de Bitcoin funciona sin precios en directo.

¿Cómo puede un pequeño negocio aceptar bitcoin?

Un pequeño negocio puede aceptar bitcoin directamente en su propia cartera o a través de un procesador de pagos que lo convierta a dólares. La elección depende de cuánto de la gestión del bitcoin y del riesgo de precio quiera asumir el propietario.

Cobrar directamente implica custodiar claves, protegerlas y llevar registros, como se describe en Wallets (carteras) de Bitcoin. Un procesador es más sencillo y mantiene la contabilidad en dólares, pero cobra por su servicio y el negocio depende de él para que le pague. Lightning puede servir para ventas pequeñas y frecuentes si los clientes tienen carteras compatibles.

En cualquier caso, en Estados Unidos el bitcoin recibido a cambio de bienes o servicios suele tratarse como ingreso por su valor en el momento de recibirlo. Consulta https://www.irs.gov/ y habla antes con un contable cualificado, también sobre el impuesto sobre las ventas (sales tax) y las normas estatales de licencias en Estados Unidos. ¿Está regulado Bitcoin en Estados Unidos? ofrece el contexto más amplio. Si eres nuevo en todo este tema, la ruta Empieza aquí es un buen lugar para empezar.

Qué leer a continuación

• ¿Cómo tributa Bitcoin en Estados Unidos?: base de coste, periodos de tenencia y registros.
• ¿Qué es la Red Lightning?: cómo funcionan los pagos pequeños y rápidos y dónde se quedan cortos.
• Comisiones de Bitcoin: por qué las comisiones de red no dependen de la cantidad que envías.
• Conversor de unidades de Bitcoin: cambia entre BTC y satoshis.
• ¿Qué es una stablecoin? Cómo funciona y en qué se diferencia de Bitcoin: tokens vinculados al dólar, comparados.
• El Día del Bitcoin Pizza: la famosa primera compra y qué enseña: un hito temprano.
• ¿Cuántos satoshis hay en un bitcoin? Los sats y las unidades explicados: las unidades que muestran las carteras.